Ключові слова
фінансова стійкість банку
система показників
стійкість банківської системи
Як цитувати
Анотація
Стаття присвячена дослідженню використання статистичних методів в системі оцінювання фінансової стійкості банківських установ. Оскільки статистичні методи, що ґрунтуються на об’єктивному аналізі фінансових показників, кореляційно-регресійному моделюванні, дозволяють своєчасно виявляти критичні зміни у фінансовому стані банку, оцінювати ризик втрати платоспроможності, а також приймати обґрунтовані управлінські рішення щодо зміцнення його фінансової позиції. Метою дослідження є обґрунтування доцільності та ефективності застосування статистичних методів для оцінювання фінансової стійкості банківських установ з урахуванням сучасних викликів та необхідності забезпечення стабільності банківської системи. За результатами аналізу теоретико-методологічних засад поняття «фінансова стійкість банку» та її ключових параметрів визначено, що фінансову стійкість комерційного банку можна визначити як стан, що передбачає наявність достатнього обсягу ресурсів для підтримання платоспроможності, ліквідності та прибутковості, а також для забезпечення стійкого розвитку в умовах постійної дії ризиків. У межах розглянутого підходу до оцінювання фінансової стійкості банківських установ доцільно сформувати систему показників, яка включає: показники динаміки активів, фінансової стійкості, захищеності, прибутковості та рентабельності. У ході дослідження динаміки фінансових коефіцієнтів банку за 2022–2024 роки виявлено, що окремі індикатори демонстрували негативні тенденції. Такі зміни свідчать про зменшення здатності банку формувати активи переважно завдяки власним коштам, що, своєю чергою, посилює його залежність від зовнішнього фінансування. Щодо рентабельності, більшість основних показників залишалися на відносно низькому рівні. Що радше відображає складну макроекономічну ситуацію, що виникла під впливом воєнних дій та загальної невизначеності на фінансовому ринку. Таким чином, застосування статистичних методів в системі оцінювання фінансової стійкості банківських установ дає змогу визначити та обґрунтувати стратегічні напрями її досягнення.
Посилання
1. Rysin, V. & Bida, A. (2021). Finansova stiikist banku: chynnyky ta osoblyvosti zabezpechennia [Financial resilience of the bank: factors and features of providing]. Efektyvna Ekonomika, (3). https://doi.org/10.32702/2307-2105-2021.3.1 (in Ukrainian)
2. Hirna, O. (2019). Otsiniuvannia rivnia finansovoi stiikosti bankivskoho sektoru Ukrainy na osnovi Z-indeksu [Assessment of the financial stability level of the banking sector of Ukraine based on the Z-index]. Socio-Economic Relations in the Digital Society, 3(33). https://doi.org/10.18371/2221-755x3(33)2018164659 (in Ukrainian)
3. Buhel, Yu., & Lopatovska, O. (2024). Upravlinnia finansovoiu stiikistiu bankiv: aspekt analizu [Managing the financial stability of banks: aspect of analysis]. Modeling the Development of the Economic Systems, (3), 87–92. https://doi.org/10.31891/mdes/2024-13-12 (in Ukrainian)
4. Kryshtal, H. (2023). Financial security of the banking system of Ukraine under the conditions of martial state: classification of possible threats. Management and Entrepreneurship: Trends of Development, 4(26), 39–47. https://doi.org/10.26661/2522-1566/2023-4/26-03
5. Mazhara, H., & Muzalevska, A. (2024). Modeliuvannia finansovoi stiikosti pidpryiemstva na osnovi baz danykh vidkrytykh dzherel za dopomohoiu metodiv application programming interface i Python [Modeling enterprise financial resilience using open-source data and API/Python tools]. Economy of Ukraine, 67(5), 68–77. https://doi.org/10.15407/economyukr.2024.05.068 (in Ukrainian)
6. Pohorelenko, N. (2019). Do pytannia pro poniatiinyi aparat finansovoi stabilnosti bankivskoi systemy [On the conceptual framework of financial stability in the banking system]. Socio-Economic Relations in the Digital Society, 3(33). https://doi.org/10.18371/2221-755x3(33)2018164400 (in Ukrainian)
7. Matviichuk, V., & Akopian, A. (2020). Pidkhody do formuvannia integralnoho pokaznyka finansovoi stiikosti universytetu na osnovi uzahalnenoi funktsii bazhanosti Kharringtona [Approaches to forming an integrated financial stability indicator for a university based on Harrington’s desirability function]. Ekonomika i orhanizatsiia upravlinnia, (3), 65–80. https://doi.org/10.31558/2307-2318.2020.3.6 (in Ukrainian)
8. Vaskovych, I. M. (2006). Zabezpechennia finansovoi stiikosti bankiv Ukrainy v umovakh rynku [Ensuring financial stability of banks in Ukraine under market conditions] (PhD dissertation abstract, specialty 08.04.01 "Finance, money circulation and credit"). Lviv. (in Ukrainian)
9. Kovalenko, V. V., & Harkusha, Yu. A. (2017). Zabezpechennia finansovoi stiikosti bankiv: teoretychni ta praktychni aspekty [Ensuring financial stability of banks: theoretical and practical aspects]. LAP LAMBERT Academic Publishing. (in Ukrainian)
10. Khutorna, M. E. (2017). Teoretyko-metodolohichni pidkhody do tlumachennia finansovoi stabilnosti makro- ta mikrorynevykh ekonomichnykh system [Theoretical and methodological approaches to interpreting financial stability of macro- and micro-level economic systems]. Naukovyi Visnyk Uzhhorodskoho Universytetu. Seriia: Ekonomika, 1(49), Part 1, 295–303. http://visnyk-ekon.uzhnu.edu.ua/article/view/137298 (in Ukrainian)
11. Dovhal, Yu. S., & Chamara, R. O. (2015). Sutnist finansovoi stiikosti komertsiinoho banku ta efektyvni shliakhy yii zabezpechennia [The essence of commercial bank financial stability and effective ways of ensuring it]. Finansovyi Prostir, (1), 130–136. http://fp.lnu.edu.ua/index.php/fp/article/view/360 (in Ukrainian)
12. Verkhovna Rada Ukrainy. (2000). Pro banky i bankivsku diialnist [On banks and banking activity] Law of Ukraine No. 2121-III dated December 7, 2000. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14#Text (in Ukrainian)
13. AT "PUMB". (2025). Ofitsiinyi sait AT “PUMB” [Official website of JSC “PUMB”]. https://www.pumb.ua (in Ukrainian)
Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
Авторське право (c) 2025 Юлія С. Худолій, Аліна Д. Глушко